Muchos colombianos están pagando de más el Gravamen a los Movimientos Financieros, conocido como 4×1.000, debido al desconocimiento de las exenciones disponibles y a la falta de interoperabilidad entre las entidades financieras, lo que impide aplicar un límite mensual global por titular. Lisandro Junco, exdirector de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian), y David Cubides, jefe economista del Banco de Occidente, han alertado sobre esta situación, que afecta especialmente a usuarios de bancos como Bancolombia en transacciones de salida de cuentas bancarias. Este impuesto, vigente desde finales de la década de los 90, se descuenta automáticamente por las entidades a razón de cuatro pesos por cada mil pesos movilizados en retiros, traslados o pagos desde cuentas de ahorro, corriente o digitales, aunque no aplica en transferencias entre cuentas propias dentro de la misma entidad.
La normativa de 2022 buscaba establecer una exención global por titular, limitada a 350 unidades de valor tributario (UVT) mensuales, equivalentes a 18,3 millones de pesos para 2025 en el caso general, o 65 UVT (3,4 millones de pesos) para cuentas digitales como Nequi o Daviplata. Sin embargo, en la práctica, la exención se aplica solo en una cuenta de ahorros por titular —o hasta tres para pensionados—, siempre que no se excedan esos topes mensuales totales, y si se sobrepasa el límite, se cobra inmediatamente sobre el exceso. El principal obstáculo radica en la reserva bancaria, que prohíbe a los bancos compartir datos de movimientos entre entidades distintas, confinándola a la cuenta marcada individualmente en cada institución.
Limitaciones que frenan la competencia y la movilidad de fondos
Esta fragmentación técnica genera que los usuarios acumulen movimientos por encima de los topes al operar en múltiples bancos, resultando en cobros innecesarios que limitan la competencia entre entidades y la libre movilidad de los fondos. Junco explica que el 4×1.000 grava específicamente el movimiento financiero entre productos financieros, y añade que los bancos no tienen por qué tener interoperabilidad entre las cuentas de un banco A y un banco B debido a la reserva bancaria. Por su parte, Cubides recomienda que termina siendo más conveniente realizar esos movimientos dentro de la misma entidad y en las cuentas de esa misma entidad, para evitar un cobro adicional al sobrepasar de nuevo el umbral.
«el 4×1.000 grava el movimiento financiero entre productos financieros”
Lisandro Junco, exdirector de la Dian
Para acceder a la exención, el procedimiento varía según la entidad financiera: los usuarios deben revisarlo en sus canales en línea o contactar directamente, confirmando especialmente en el caso de pensionados hasta tres cuentas. Este panorama, vigente en todo Colombia, subraya la necesidad de mayor educación financiera y posibles reformas para una aplicación efectiva del límite global, evitando que miles de personas sigan desembolsando más de lo debido en un impuesto que podría optimizarse con mejor coordinación entre bancos.
Créditos fotográficos: Juan Páez/Colprensa, Leonardo Muñoz/EFE, Nequi, Luisa González/Reuters.
